Zur Sicherstellung einer verantwortlichen Führung setzt der DRK Kreisverband Freiburg e. V. folgende Kontrollmechanismen ein:
Risikomanagement
Im Rahmen unseres Risikomanagements analysieren wir mögliche Risiken, bewerten diese und legen Maßnahmen fest, wie wir mit den Risiken umgehen möchten. Ziel ist es Risiken frühzeitig zu erkennen, und somit mögliche Schäden zu vermeiden bzw. zu minimieren.
Compliance
Im Jahr 2022 wurde ein Compliance-Management-System im Kreisverband Freiburg eingeführt. Wir verstehen unter Compliance ein regelgerechtes, vorschriftsmäßiges, ethisch korrektes Verhalten, sowie die Förderung einer starken Vertrauenskultur. Es ist eine Präventionsmaßnahme zur Vermeidung von Reputationsschäden und Haftungsrisiken zum Schutz der Mitarbeitenden, des DRK Kreisverbandes Freiburg e.V. und der uns anvertrauten Menschen.
Compliance im Deitschen Roten Kreuz
Controlling, Berichte und Wirtschaftsführung
Gemäß der Satzung des Kreisverbandes Freiburg e.V. und der Finanzordnung des Landesverbandes Badisches Rotes Kreuz e.V. erstellt der Kreisverband Freiburg jährlich für das Folgejahr einen Wirtschaftsplan. Dieser wird dem Finanzausschuss und dem Aufsichtsrat des Kreisverbandes zur Beratung und Genehmigung vorgelegt. Im monatlichen Controlling werden zeitnah Entwicklungen dieses Planes reportet und gesteuert. Durch das Controlling und eine fortlaufende Liquiditätsplanung kann Risiken und Schwankungen entgegengewirkt werden.
Internes Kontrollsystem (IKS)
Die Finanzordnung des Landesverbandes Badisches Rotes Kreuz e.V. ergibt sich aus den geltenden Satzungen der Kreisverbände und ist als Konkretisierung für den Umgang mit den zur Verfügung stehenden Mitteln zu verstehen. Sie orientiert sich an den Grundsätzen der Wirtschaftlichkeit und der Sparsamkeit beim Einsatz von Mitteln zur Erfüllung der Aufgaben. Wesentliche Regelungsbestandteile sind die laufende Wirtschaftsführung und Rechnungslegung, die Wirtschaftsplanung, die Jahresabschlusserstellung sowie Prüfpflichten und Prüfrechte. Das 4-Augen-Prinzip ist fester
Bestandteil unserer Wirtschaftsprozesse. Weiterhin geben den Mitarbeitenden Betriebsvereinbarungen, Dienstanweisungen und die Dokumentation von wichtigen Abläufen Orientierung für die Richtigkeit ihres Handelns. Alle Regelungen stehen den Mitarbeitenden im Rahmen eines durch das Qualitätsmanagement organisierten Dokumentenlenkungssystems jederzeit zur Verfügung.
Interne Revision
In regelmäßigen Abständen werden interne Revisionen durchgeführt, um die Richtigkeit und Beständigkeit der internen Prozesse sicherzustellen. Grundlage hierfür bildet die Revisionsordnung des Landesverbandes Badisches Rotes Kreuz e.V.
Dritte Prüfungsinstanzen
Jährlich prüfen externe Wirtschaftsprüfer den Jahresabschluss des DRK Kreisverbandes Freiburg und damit einhergehend die dafür notwendigen Prozesse.
